個人事業主はなぜ確定申告が必要なの？会社員との違いをわかりやすく解説
開業したら必ず知っておきたい申告の基本と実務ポイント 会社員から個人事業主になった時に、多くの人が悩むのが確定申告です。個人事業主になると、自分で帳簿を付けて所得を計算し、確定申告や納税を行う必要があ...詳細を見る
2026年7月14日「確定申告」タグの記事一覧
不動産所得の確定申告と節税対策とは。経費や必要書類まで解説
収益不動産を持っている方が知っておくべき申告戦略を完全解説 収益不動産を持つ経営者・個人事業主にとって、確定申告は避けて通れない手続きです。しかし、経費の計上漏れや申告方法の選択ミスによって、毎年数十...詳細を見る
2026年3月19日
耐用年数とは？確定申告のためにも仕組みや計算方法を理解しよう
減価償却費の算出には耐用年数が必要 確定申告で「減価償却費」を計算する際、必ず押さえておきたいのが「耐用年数」という考え方です。 パソコンや車両、建物など、事業で使用する高額な資産は、購入した年に全額...詳細を見る
2026年3月24日
確定申告は赤字でも必要？損失を活かす申告方法を解説
義務はなくても損をする？赤字申告で得するメリットと正しい手続きを 個人事業主の場合、赤字の年に関して、翌年に確定申告の義務は原則としてありません。しかし、申告したほうが得をするケースが多いのが実情です...詳細を見る
2026年3月19日
確定申告でマイナンバーカードの期限切れ！今すぐできる対処法と手続き方法
マイナンバーカードの期限切れでも確定申告はできる 確定申告のために書類を揃えて、いざ入力という段階でマイナンバーカードの有効期限が切れていた時にはどうすればいいのでしょうか。 納税者はマイナンバーカー...詳細を見る
2026年3月19日
支払調書がなくても確定申告は可能！間違えずに申告するための方法を解説
もらえない・届かない・紛失した場合も焦る必要なし 確定申告の時期になると、「支払調書が届かない」「もらえなかったけど大丈夫？」と不安になるフリーランスや個人事業主の方は少なくありません。 結論からいう...詳細を見る
2026年3月19日
過少申告加算税とは？発覚するケースや課されないための対策について解説
個人・法人を問わず過少申告加算税が発生するリスクはある 確定申告や法人税申告では、税額を正しく申告しているつもりでも、計算ミスや認識違いによって本来より少ない税額を申告してしまうケースは少なくありませ...詳細を見る
2026年3月24日
領収書の整理方法とは？管理・保管術から電子化のメリットまでまとめて解説！
領収書は原則7年間の保存が必要！ 確定申告や税務調査に備える上で、領収書の整理・保管は欠かせない業務のひとつです。 しかし、「どの領収書をどれくらい保存すればいいのかわからない」「気づくと封筒や引き出...詳細を見る
2026年3月24日
レシートで確定申告は可能？保存方法から代替手段まで完全解説
レシートをなくしても経費計上は可能 「経費として認められるのは領収書だけ」と思い込んでいる事業主の方もいるのではないでしょうか。実際には、レシートでも問題なく経費計上できます。 レシートには購入した品...詳細を見る
2026年3月24日
法人成りした年の確定申告とは？流れと失敗しないポイントを徹底解説！
個人事業主から法人成りした時にも確定申告が必要 個人事業主が法人を設立して事業を法人に引き継ぐことを法人成りといいます。その際の確定申告について、不明点が多いと感じている人もいるかもしれません。 結論...詳細を見る
2026年3月24日
忙しい人は確定申告をどう終わらせている？時短・効率化のテクニックを紹介！
確定申告は「時短できる」手続き 確定申告は手間や時間がかかります。確定申告の期間は忙しい時期でもあるため、「時短」を考える人も多いかもしれません。 しかし、少しのテクニックで時短が可能になります。 そ...詳細を見る
2026年3月24日
白色申告での赤字はどうなる？青色申告との違いや確定申告の必要性を解説
白色申告で赤字になったら確定申告は必須ではない 白色申告で事業を行っている個人事業主が赤字になった場合、「確定申告はしたほうがいいのか」「そもそも申告しなくても問題ないのか」と悩む人も少なくありません...詳細を見る
2026年3月19日
副業の収入は雑所得？事業所得？給与所得？｜3つの違いと判断基準をわかりやすく解説
税区分を理解すれば副業収入はもっと守れる 副業解禁となり、本業以外の仕事をはじめる人は増えています。 しかし、「副業したけど、どの所得になるのかわからない」、「雑所得？事業所得？どっちでもいいの？」と...詳細を見る
2026年3月19日
領収書を紛失したら確定申告はどうすればいい？正しい対処法と防止策を解説
紛失してもあわてない！代替資料で申告するための完全ガイド 個人事業主や創業をしてまもない起業家にとって、会計処理は初めてのことばかりかもしれません。 日常的に発生する領収書の扱いも初めての人が多く、紛...詳細を見る
2026年3月19日
確定申告の間違いで連絡くる?税務署から指摘されるケースと対処法
連絡が来るケース・来ないケースと指摘される人・されない人の違い、修正方法も解説 確定申告で間違いがあった場合、必ず税務署から連絡が来るとは限りません。納税額が少なければ指摘される可能性が高い一方、税金...詳細を見る
2026年3月30日
【税理士監修】国民健康保険料は確定申告で控除可能！書き方と必要書類を解説
納付額通知書の届く時期と申告書の書き方を解説 納付した国民健康保険料は、確定申告で社会保険料控除として全額を所得から差し引くことができます。個人事業主やフリーランスの方にとって、所得税や住民税を軽減で...詳細を見る
2026年3月25日
確定申告はChatGPTで効率化的に！できること・活用例・注意点を解説
確定申告確定申告の「相談役」としてChatGPTを活用しよう 確定申告は、その複雑さや多くの手間がかかることから、頭を悩ませる人も少なくありません。 慣れていない人はもちろん、何度も確定申告をしてきた...詳細を見る
2026年3月17日
創業1年目の起業家が1月にやるべきこと10選｜確定申告・経営計画・補助金チェックまで
1月は1年を左右する大切な時期だからこそやるべきことを明確に 1月は、『起業1年目を整える月』です。前年の実績や、やり残したことを振り返って、新しい年の計画立案には重要な役割があります。 確定申告や補...詳細を見る
2026年3月24日
【税理士監修】年金受給者で確定申告が必要な人は？税金で損をしないためのお役立ちガイド
シニア起業を検討している方は税金の知識を身に着けよう 年金を受給しながら起業や副業を考えているシニア世代にとって、確定申告の知識は必須です。年金受給者の多くは「確定申告不要制度」の対象となりますが、事...詳細を見る
2026年3月17日
確定申告で多く申告してしまったら？修正方法や注意点を解説
確定申告を間違えたら申告後でも修正が可能 確定申告を間違った場合、申告後であれば「修正はできない？」と不安視する人もいるかもしれません。 特に税額を多く申告してしまえば、納税額も多くなってしまうため「...詳細を見る
2026年3月24日
確定申告でAI活用！作業をラクにする方法＆注意点を解説
AI活用で確定申告作業の手間を削減しよう 毎年2月中旬から3月中旬まで確定申告の期間にあたり、この時期は経営者や個人事業主・フリーランスも忙しくなりやすいでしょう。 しかし、時間と手間がかかる確定申告...詳細を見る
2026年3月24日
雑費とはどのような勘定科目でいつ使う？定義と使い方、消耗品費・交際費との違いなどを解説
正しく仕訳して適切に帳簿管理と確定申告を行おう 個人事業主として開業すると、日々の取引を帳簿に記録する「記帳」が必要になります。このとき欠かせないのが「勘定科目」の知識です。勘定科目とは、取引の内容を...詳細を見る
2026年3月24日
【2026年より】「178万円の壁」とは？いつから？事業主が今すぐ始めるべき準備を解説
2026年から「178万円の壁」になる予定 「178万円の壁」とは、所得税がかからない年収が最大160万円から178万円へ引き上げる税制改正案です。 2025年12月現在、一定の所得層では年収160万...詳細を見る
2026年3月17日
非課税所得とは？具体的な種類と年末調整・確定申告の要否をわかりやすく解説
余計な税負担を回避し、正しい申告でペナルティを防ごう 非課税所得とは、所得税法で「課税しない」と定められた所得のことです。遺族年金や通勤手当、失業給付などが該当し、確定申告や年末調整で課税所得に含める...詳細を見る
2026年3月24日
損益通算とは？メリットや方法、注意点を理解して節税を目指そう
損失を抱えたら損益通算を活用できる 事業や投資をしていると、思わぬ損失が発生するケースがあります。その場合に活用できるのが損益通算です。 確定申告で損益通算を行えば、所得税の負担を抑えられますが、損益...詳細を見る
2026年3月23日
【2025年改正・税理士監修】基礎控除が最大95万円に引き上げ！年末調整・確定申告での計算方法と注意点
2025年12月から基礎控除が最大95万円に！年末調整と確定申告の計算方法・実務対応を完全解説 令和7年度税制改正により、2025年分から所得税の基礎控除が最大95万円に引き上げられます。この改正は年...詳細を見る
2026年4月9日
【2025年改正】扶養親族の所得要件とは？変更点や年金との関係も解説【確定申告】
扶養控除・配偶者控除の条件となる親族の所得上限が48万円→58万円に変更！年末調整・確定申告で注意を 令和7年度税制改正により、2025年12月の年末調整から扶養親族等の所得要件が変更されます。例えば...詳細を見る
2026年3月17日
【2025年改正】給与所得控除が最大65万円に！令和7年の年末調整・確定申告向け
給与所得控除の最低保証額が55万円→65万円に引き上げ！改正後の所得控除や住民税なども表付きで解説 令和7年度の税制改正により、給与所得控除の最低保障額が55万円から65万円に引き上げられます。給与収...詳細を見る
2026年3月17日
仮想通貨（暗号資産）における税金の取り扱いとは？計算方法や確定申告の流れを解説
仮想通貨をするなら税金について理解しよう 仮想通貨は、株式投資や外国為替証拠金取引などと比べ、税金の扱い方に違いがあります。 そのため、十分に理解していないとペナルティを受けるかもしれません。 そこで...詳細を見る
2026年3月26日
【2025年新設・税理士監修】特定親族特別控除とは？申請方法ほか年末調整・確定申告のポイント
大学生等は年収188万円まで特定親族特別控除の対象に！住民税や社会保険（特定扶養親族）との関係も解説 2025年の年末調整から適用される特定親族特別控除は、19歳以上23歳未満の親族を持つ世帯の税負担...詳細を見る
2026年3月17日