【2026年10月改正】仕入税額控除の経過措置が2年延長！80→70→50→30→0%の新スケジュール
令和8年度税制改正で3段階→5段階に変更。急な負担増が緩和 インボイス制度の開始により、免税事業者からの仕入れに対する税負担増を心配している方もいるのではないでしょうか。原則として、適格請求書がなけれ...詳細を見る
「会計・税金」カテゴリの記事一覧 (3ページ目)
個人事業主必見！年収500万円だった時の税金・手取り額はいくら？節税方法も解説
個人事業主として年収500万円だった場合の税金・手取り額を把握しておこう 個人事業主で年収500万円と聞くと、「税金はいくらかかるのか」「実際の手取りはいくら残るのか」と不安に感じる人も多いかもしれま...詳細を見る
副業の在宅ワークで経費に計上できるのは？認められる費用や家事按分のコツを解説
副業の在宅ワークでも経費計上できる場合がある 在宅でできる副業を始めたものの、「自宅で使っている電気代や通信費は経費になるのか」「そもそも副業で経費計上できる範囲がわからない」と悩む人は少なくありませ...詳細を見る
レシートで確定申告は可能？保存方法から代替手段まで完全解説
レシートをなくしても経費計上は可能 「経費として認められるのは領収書だけ」と思い込んでいる事業主の方もいるのではないでしょうか。実際には、レシートでも問題なく経費計上できます。 レシートには購入した品...詳細を見る
法人成りで起きやすい二重計上・計上漏れとは？見落としやすい項目を整理
個人と法人の事業期間が重なると起きる“計上のズレ” いずれは法人化したいと考えている個人事業主は多いはずです。個人事業主から法人へ切り替えた直後は、売上や経費の「どちらに計上すべきか」が非常に複雑にな...詳細を見る
法人成りした年の確定申告とは？流れと失敗しないポイントを徹底解説！
個人事業主から法人成りした時にも確定申告が必要 個人事業主が法人を設立して事業を法人に引き継ぐことを法人成りといいます。その際の確定申告について、不明点が多いと感じている人もいるかもしれません。 結論...詳細を見る
忙しい人は確定申告をどう終わらせている？時短・効率化のテクニックを紹介！
確定申告は「時短できる」手続き 確定申告は手間や時間がかかります。確定申告の期間は忙しい時期でもあるため、「時短」を考える人も多いかもしれません。 しかし、少しのテクニックで時短が可能になります。 そ...詳細を見る
白色申告での赤字はどうなる？青色申告との違いや確定申告の必要性を解説
白色申告で赤字になったら確定申告は必須ではない 白色申告で事業を行っている個人事業主が赤字になった場合、「確定申告はしたほうがいいのか」「そもそも申告しなくても問題ないのか」と悩む人も少なくありません...詳細を見る
副業の収入は雑所得？事業所得？給与所得？｜3つの違いと判断基準をわかりやすく解説
税区分を理解すれば副業収入はもっと守れる 副業解禁となり、本業以外の仕事をはじめる人は増えています。 しかし、「副業したけど、どの所得になるのかわからない」、「雑所得？事業所得？どっちでもいいの？」と...詳細を見る
事業用口座を作らないとどうなる？混在した場合の正しい帳簿づけを解説
混在口座でも混乱しないための安全な資金管理 多くの個人事業主が悩む問題が会計処理です。特に事業用口座を分けずに私用口座と混在してしまった場合の帳簿づけは手間がかかります。 事業とプライベートの支出が入...詳細を見る
領収書を紛失したら確定申告はどうすればいい？正しい対処法と防止策を解説
紛失してもあわてない！代替資料で申告するための完全ガイド 個人事業主や創業をしてまもない起業家にとって、会計処理は初めてのことばかりかもしれません。 日常的に発生する領収書の扱いも初めての人が多く、紛...詳細を見る
確定申告の間違いで連絡くる?税務署から指摘されるケースと対処法
連絡が来るケース・来ないケースと指摘される人・されない人の違い、修正方法も解説 確定申告で間違いがあった場合、必ず税務署から連絡が来るとは限りません。納税額が少なければ指摘される可能性が高い一方、税金...詳細を見る
開業費は10万円以上と10万円未満で扱いが異なる！仕訳・経費計上のルールを解説
開業費は金額によって仕訳方法が変わるので注意！ 開業の準備でかかった費用は「開業費」として計上できますが、実は「10万円以上か・10万円未満か」で扱いが大きく変わります。 開業費は創立費とは異なる「繰...詳細を見る
【税理士監修】国民健康保険料は確定申告で控除可能！書き方と必要書類を解説
納付額通知書の届く時期と申告書の書き方を解説 納付した国民健康保険料は、確定申告で社会保険料控除として全額を所得から差し引くことができます。個人事業主やフリーランスの方にとって、所得税や住民税を軽減で...詳細を見る
税金のクレジットカード納付ガイド｜対象税目・手順・手数料を徹底解説
対象税目から手順まで全解説 2017年から税金のクレジットカード納付が可能になり、24時間いつでもインターネット経由で納税の手続きができるようになりました。ポイントが貯まり、支払いを先延ばしできるなど...詳細を見る
領収書でやってはいけないこと6選！不正がバレる理由や防止するための対策法を解説
領収書には大事な役割がある 商品やサービスの対価として金銭の授受があったことを証明するものが領収書です。 取引の証拠となる書類で、経費精算や税務処理において重要な役割を担っています。 領収書の取り扱い...詳細を見る
高額な商品は経費で落とせる？認められる条件と落とせないケースを徹底解説
高額でも「事業に必要」であれば経費にできる 事業をしていると、「この高額な商品は本当に経費で落とせるのだろうか？」と迷う場面は少なくありません。 例えば、パソコンやスマートフォン、カメラといった高価な...詳細を見る
電子マネーの仕訳はどうすべき？チャージ・支払い・入金の処理方法を解説！
現金と性質が異なる電子マネーの仕訳方法を理解しよう キャッシュレス決済が普及した今、電子マネーを使った支払いは日常的に当たり前となりました。 しかし、現金とは性質が異なるため、会計処理では「どのタイミ...詳細を見る
法人でも青色申告できる？個人との違いや手続き・メリットを解説
青色申告は正しい理解で節税効果を最大化しよう 個人事業主も法人も青色申告を選択すれば、欠損金の繰越控除や各種特例を活用した節税を利用できます。 ただし、法人の青色申告は、個人事業主の青色申告とは手続き...詳細を見る
確定申告はChatGPTで効率化的に！できること・活用例・注意点を解説
確定申告確定申告の「相談役」としてChatGPTを活用しよう 確定申告は、その複雑さや多くの手間がかかることから、頭を悩ませる人も少なくありません。 慣れていない人はもちろん、何度も確定申告をしてきた...詳細を見る
【社労士監修・2026年4月】扶養が外れる？健康保険の被扶養者認定が変更｜企業が対応すべき新ルールを解説
健康保険の新ルールを把握・理解しよう 病気やケガなどで生じる様々なリスクに備え、保険が給付される「健康保険制度」には、扶養制度が設けられています。 扶養制度によって被扶養者は保険料を負担していなくても...詳細を見る
経費管理のよくあるミスとは？原因＆対策方法を解説
経費管理のミスで会社に実損が生じる可能性がある！ 経費管理は、企業の利益を守る上で欠かせない重要な業務です。 しかし、日々の処理がルーティン化しているほど、思わぬ見落としや勘違いが起こりやすく、結果と...詳細を見る
経費削減はAI自動化で実現！人件費・外注費を下げる方法や導入ステップを徹底解説
経費削減はAIが叶えてくれる AIが進化を続けている現代において、企業でもAIの活用が増えています。経費削減にも有効なことが理由の1つです。 しかし、「どのような作業を任せれば良いのか」「何を活用すれ...詳細を見る
【税理士監修】年金受給者で確定申告が必要な人は？税金で損をしないためのお役立ちガイド
シニア起業を検討している方は税金の知識を身に着けよう 年金を受給しながら起業や副業を考えているシニア世代にとって、確定申告の知識は必須です。年金受給者の多くは「確定申告不要制度」の対象となりますが、事...詳細を見る
確定申告で多く申告してしまったら？修正方法や注意点を解説
確定申告を間違えたら申告後でも修正が可能 確定申告を間違った場合、申告後であれば「修正はできない？」と不安視する人もいるかもしれません。 特に税額を多く申告してしまえば、納税額も多くなってしまうため「...詳細を見る
確定申告でAI活用！作業をラクにする方法＆注意点を解説
AI活用で確定申告作業の手間を削減しよう 毎年2月中旬から3月中旬まで確定申告の期間にあたり、この時期は経営者や個人事業主・フリーランスも忙しくなりやすいでしょう。 しかし、時間と手間がかかる確定申告...詳細を見る
通勤手当の非課税限度額が引上げ！事業主・給与担当者が知っておくべき実務を解説
自動車通勤をしている従業員・事業主は対応必須 通勤手当には「非課税限度額」という仕組みがあり、一定額までは所得税がかかりません。2025年11月、マイカーや自転車で通勤する方を対象に、この非課税限度額...詳細を見る
決算修正とは？過去の決算が間違えていた場合の修正手順・注意点などを解説
過去の決算に誤りが見つかったら適切な方法による修正が必要！ 企業の経理・会計業務において、決算が完了した後に数値の誤りや仕訳ミスが発覚することは珍しくありません。 こうした場合、放置してしまうと税務署...詳細を見る
雑費とはどのような勘定科目でいつ使う？定義と使い方、消耗品費・交際費との違いなどを解説
正しく仕訳して適切に帳簿管理と確定申告を行おう 個人事業主として開業すると、日々の取引を帳簿に記録する「記帳」が必要になります。このとき欠かせないのが「勘定科目」の知識です。勘定科目とは、取引の内容を...詳細を見る
開業前のスクール代は経費にできる？計上のルールと注意点を解説
開業前のスクール代は、条件を満たせば経費になる 開業準備には、知識を身につけるための勉強も含まれます。 「開業準備のためにスクールや講座に通ったが、この費用は経費になるの？」そのような疑問を持つ人は多...詳細を見る